——2025年4月25日在花都區十七屆人民代表大會常務委員會第四十次會議上

　　廣州市花都區審計局副局長  彭達榮

主任、各位副主任、各位委員:

　　根據區人大常委會規定和區十七屆人大常委會第三十二次會議審議意見，受區政府委托，現將2023年度區本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告如下：

　　2024年9月27日，區十七屆人大常委會第三十二次會議聽取和審議了《廣州市花都區人民政府關于2023年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），提出了在審計整改上“打好組合拳”等審議意見。區政府高度重視審計查出問題的整改工作，深入學習貫徹習近平總書記關于“審計整改‘下半篇文章’與審計揭示問題‘上半篇文章’同樣重要，必須一體推進”等重要指示批示精神，認真落實中央、省、市相關工作部署和要求，把抓好審計查出問題的整改作為重大政治任務，從嚴從實抓好審計整改，切實推動整改工作落地見效。

　　一、審計整改工作的部署推進情況

　　區政府把審計查出問題整改作為提升花都社會治理效能、推動經濟社會高質量發展的有力抓手，強化統籌協調、整體推進、督促落實，審計整改工作取得積極成效。

　　（一）加強組織領導，夯實審計整改責任體系。區政府多次組織召開會議，研究推動問題整改；區審計部門堅決扛起整改督促指導責任，嚴格落實每月定期跟蹤整改工作；各被審計單位主動落實審計整改主體責任，通過召開黨組會議等加強本單位整改工作的組織領導，層層壓實責任；相關主管部門切實擔起監督管理責任，對主管領域審計整改工作認真細致監督管理。

　?。ǘ﹥灮ぷ鳈C制，提升審計整改監督效能。區審計部門制定《花都區審計局審計整改監督工作管理辦法》，推動審計整改監督工作制度化、規范化；按立行立改、分階段整改、持續整改3種類型分別明確整改要求、設定整改時限，督促整改落實；設立整改工作專班，開展存量問題“清零”行動，通過采取定期召開調度會、發送《責令整改函》、“上門”督導、“回頭看”等措施，督促被審計單位制定計劃、落實措施，進一步強化審計整改成效。

　?。ㄈ┥罨炌▍f同，凝聚審計整改監督合力。持續加強審計與組織人事、紀檢監察等部門協同配合，強化信息共享、成果共用，形成多維聯動的整改合力。區委組織部將審計整改情況作為考核、任免、獎懲領導干部的重要參考，出具《工作提醒函》以推進整改工作落實。區委巡察辦深化“巡審結合”，將審計查出問題的整改情況列入巡察內容，有力督促整改落實，推動問題有效整改。

　?。ㄋ模娀晒\用，鞏固審計整改工作成效。區審計部門梳理近年來審計發現的10類普遍性問題，編制《審計常見案例速查手冊》，下發各單位參照借鑒；持續開展全區性財務、內部審計人員培訓，不斷提升各單位財務管理規范化、專業化水平。各被審計單位落實審計整改舉一反三，查找根源、建章立制、規范管理，屢審屢犯的問題大幅減少，審計既“治已病”也“防未病”效果不斷增強。

　　二、審計查出問題的整改情況

　　各被審計單位認真落實區人大常委會審議意見，積極采取有效措施，全力推進整改落實。截至2024年12月31日，《審計工作報告》反映的108個問題中，立行立改的96個問題已全部完成整改，整改完成率100%；分階段整改的6個問題中3個已完成整改，剩余3個問題正按計劃推進整改；持續整改的6個問題已制定了整改工作方案、階段計劃和具體措施。有關單位共整改問題金額92212.11萬元，建立完善制度4項。

　?。ㄒ唬﹨^級財政管理審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題12個，已完成整改10個，剩余2個分階段整改問題正在整改中；整改金額4684.18萬元。

　　關于非稅收入管理、結存（結余）資金清理等10個已完成整改的問題，責任單位主要采取以下措施：一是通過上繳非稅收入、清理鎮（街）結存（結余）資金、調整會計賬務等落實整改3391.50萬元；二是嚴格落實轉移支付資金管理辦法，及時下達上級轉移支付資金699.79萬元，提高財政資金使用效益。

　　關于非稅收入應收未收、未及時收回結存在補貼對象的財政補貼2個分階段整改問題，已整改592.89萬元，截至目前，責任單位正按計劃推進整改中。

　?。ǘ﹨^級部門預算執行和其他財政（務）收支審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題22個，均已完成整改；整改金額53174.54萬元。

　　關于資金管理、財務核算、政府采購等問題，責任單位主要采取以下措施：一是加強資金管理，規范政府采購，通過調整預算指標、收回多支付的費用、收回多發放的優待金等落實整改1111.39萬元；二是規范財務核算，通過清理往來款掛賬、償還歷史借款、收回重復繳交的耕地開墾費等落實整改52063.15萬元；三是組織開展政府采購、合同管理等培訓，從嚴執行政府采購目錄規定，加強合同審核、簽訂、履約等全過程管理。

　?。ㄈ┕餐顿Y審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題42個，已完成整改38個，剩余4個持續整改問題正在整改中；整改金額699.33萬元。

　　關于征拆資金管理、工程項目資金、基建程序、工程建設等38個已完成整改的問題，責任單位主要采取以下措施：一是通過清算征地補償預付款、補充登記棄產物資、收回多支付的工程款等落實整改699.33萬元；二是強化工程管理，規范基建程序，完善工程變更審批及竣工驗收手續，組織開展工程建設專題學習，提升管理人員技術水平，加強日常巡查監管，嚴格履行工程質量監管責任；三是約談施工單位、監理單位，責令施工單位嚴格按圖施工、監理單位落實人員更換審批手續，并按合同約定追究施工單位、監理單位的違約賠償責任。

　　關于工程項目未辦理竣工驗收手續、未按規定報財政結算評審等4個持續整改問題，責任單位通過發函督促施工單位盡快辦理竣工驗收手續、提交結算資料等措施推進整改，目前，上述4個問題仍在整改中。

　　（四）民生審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題2個，均仍在整改中，其中分階段整改1個，持續整改1個。

　　關于部分公建配套設施未及時辦理產權證明及登記固定資產的分階段整改問題、公建配套設施接收工作不及時的持續整改問題，責任單位分別制定了整改工作方案、階段計劃和具體措施，正按計劃推進整改。截至目前，46處公建配套設施已辦理產權證明，仍有16處正在辦理中；77處公建配套設施已登記固定資產，仍有8處正在辦理中；70處公建配套設施已辦理接收，仍有143處正在辦理中。

　?。ㄎ澹﹪匈Y產管理審計查出問題的整改情況。

　　1.企業國有資產審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題17個，已完成整改16個，剩余1個持續整改問題正在整改中；整改金額31775.89萬元，建立完善制度4項。

　　關于財務收支、內部控制、資產管理等16個已完成整改的問題，責任單位主要采取以下措施：一是通過收回多支付的工程款、繳納城鎮土地使用稅、調整會計賬務等落實整改14346.67萬元；二是建立完善物業出租管理、零鈔管理、廢舊物資管理等制度4項，健全規范內部管理流程；三是加強資產管理，通過開展資產盤點、完善資產臺賬等落實整改。

　　關于未及時確認收入的持續整改問題，責任單位已按相關會計制度確認部分收入17429.22萬元，截至目前，責任單位正按計劃推進整改中。

　　2.行政事業性國有資產審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題13個，均已完成整改；整改金額1878.17萬元。

　　關于資產管理、資產閑置、資產出租等問題，責任單位主要采取以下措施：一是通過補充完善資產管理系統信息、補充登記固定資產、收回資產出租收入等落實整改1878.17萬元；二是通過多渠道發布出租信息、升級更新、納入區統籌等方式盤活8處閑置物業資產，提高資產使用效益；三是規范物業出租，督促下屬單位嚴格按規定辦理出租審批和公開招租；四是加強資產管理，開展資產盤點。

　　（六）違紀違法問題線索的辦理情況。

　　對審計移送的5起涉嫌違紀違法問題線索，其中4起已立案查處，1起有關部門正在組織調查中，尚未反饋情況。

　　三、審計整改工作中存在的問題及后續工作安排

　　從整改情況看，截至2024年12月底，尚未完成整改的9個問題，均屬于分階段整改或持續整改類問題，未到規定的整改期限，相關責任單位正按前期制定的措施和計劃推進整改中。其中：有的問題受前期工作和外部因素影響，需較長的整改周期推進整改，如工程項目未辦理竣工驗收手續、未按規定報財政結算評審等問題；有的問題受客觀因素制約，需穩妥有序推進，如非稅收入應收未收問題，追收涉及范圍廣，需要一定的時間周期解決；有的問題涉及多個部門，問題存續時間長、成因復雜，受外部條件或客觀因素制約，如公建配套設施應收未收問題，主管部門正在協調相關單位合力推進整改，需長期持續推進。

　　下一步，區政府將繼續深入貫徹習近平總書記關于審計工作的重要指示精神，督促相關單位不斷細化責任要求，以更高標準、更嚴要求、更實舉措深入推進問題應改盡改、徹底整改，以更有力有效的審計整改監督，服務我區經濟社會高質量發展。

　　以上報告，請予審議。