—2026年3 月 30 日在花都區(qū)十七屆人大常委會第五十二次會議上

廣州市花都區(qū)審計(jì)局局長 林偉梅

主任、各位副主任、各位委員：

　　根據(jù)區(qū)人大常委會規(guī)定和區(qū)十七屆人大常委會第五十二次會議審議意見，受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告如下：

　　2025年9月29日，區(qū)十七屆人大常委會第四十六次會議聽取和審議了《廣州市花都區(qū)人民政府關(guān)于2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡稱《審計(jì)工作報(bào)告》），并就如何做好審計(jì)整改工作提出了審議意見。區(qū)政府深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)查出問題整改工作的重要指示批示精神，全面落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的工作要求，將審計(jì)整改工作作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)抓好落實(shí)，扎實(shí)推進(jìn)整改工作落地見效。

　　一、審計(jì)整改工作推進(jìn)情況

　　區(qū)政府堅(jiān)持問題導(dǎo)向、效果導(dǎo)向，以整改促規(guī)范、以規(guī)范促治理，推動(dòng)審計(jì)整改落地見效、見底清零。

　　（一）細(xì)化清單管理，壓實(shí)整改責(zé)任。按問題性質(zhì)、整改類型、完成時(shí)限等要素進(jìn)行分類歸集，建立審計(jì)問題整改清單，明確整改責(zé)任、整改時(shí)限等要求，確保整改任務(wù)“不懸空”“全見底”。

　　（二）聚焦難點(diǎn)堵點(diǎn)，精準(zhǔn)督導(dǎo)推進(jìn)。針對工程建設(shè)類等重點(diǎn)領(lǐng)域問題，深入剖析合同履行、項(xiàng)目實(shí)施、財(cái)政評審等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，精準(zhǔn)查找整改難點(diǎn)堵點(diǎn)，通過上門督導(dǎo)、發(fā)送整改提醒函等方式，實(shí)行“一點(diǎn)一策、一問題一方案”精準(zhǔn)督導(dǎo)推動(dòng)，有效破解整改瓶頸。

　　（三）強(qiáng)化協(xié)同聯(lián)動(dòng)、構(gòu)建閉環(huán)機(jī)制。持續(xù)加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、住建等部門協(xié)作配合，落實(shí)“發(fā)現(xiàn)問題—跟蹤整改—部門協(xié)同—責(zé)任追究—落實(shí)整改”全周期閉環(huán)管理，深化信息互通共享，加大問題線索移送和聯(lián)合處置力度，形成多方聯(lián)動(dòng)、同向發(fā)力的審計(jì)整改監(jiān)督合力。

　　二、審計(jì)查出問題整改情況

　　《審計(jì)工作報(bào)告》共反映146個(gè)問題，截至2026年2月底，已整改133個(gè)問題；剩余13個(gè)未完成整改的問題中，5個(gè)問題已超整改期限，8個(gè)問題在整改期限內(nèi)、正在有序推進(jìn)整改。有關(guān)單位共整改問題金額80249.06萬元、建立完善制度23項(xiàng)。

　　（一）區(qū)級財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題11個(gè)，已完成整改10個(gè)，剩余1個(gè)問題在整改期限內(nèi)、正在整改中；整改金額69192.91萬元。

　　已完成整改的10個(gè)問題主要涉及非稅收入管理、國庫集中支付管理等方面。責(zé)任單位主要采取以下措施：一是多舉措追收非稅收入和罰沒收入，落實(shí)整改333.68萬元，確保應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳；二是規(guī)范資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付相關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化資金支付全流程管控等，落實(shí)整改68559.21萬元，切實(shí)保障資金支付安全，提高財(cái)政資金使用效益。

　　1個(gè)非稅收入應(yīng)收未收問題，已整改300.02萬元，剩余1萬元資金，責(zé)任單位正通過法律手段進(jìn)行追收。

　　（二）區(qū)級部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和其他財(cái)政（財(cái)務(wù)）收支審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題43個(gè)，均已完成整改；整改金額1628.26萬元。

　　已完成整改的43個(gè)問題主要涉及存量資金、政府采購、合同管理、公務(wù)用車管理等方面。責(zé)任單位主要采取以下措施：一是對存量資金進(jìn)行全面清理和上繳，落實(shí)整改850.26萬元；二是組織開展政府采購、合同管理等培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，加強(qiáng)合同審核、簽訂、履約等全過程管理，落實(shí)整改772.14萬元；三是制訂公務(wù)用車管理辦法，規(guī)范車輛管理、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算要求等，落實(shí)整改5.86萬元。

　　（三）民生審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題13個(gè)，均已完成整改；整改金額176.70萬元。

　　已完成整改的13個(gè)問題主要涉及政策落實(shí)、項(xiàng)目管理監(jiān)督等方面。責(zé)任單位主要采取以下措施：一是梳理政策實(shí)施范圍，收回超范圍發(fā)放的資金95.20萬元；二是項(xiàng)目主管單位通過與承建單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議、追繳違約罰款等措施落實(shí)整改81.50萬元，加強(qiáng)對項(xiàng)目的監(jiān)督管理，確保民生項(xiàng)目按質(zhì)按量落地。

　　（四）公共投資審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題50個(gè)，已完成整改40個(gè)，剩余10個(gè)問題正在整改中，其中5個(gè)問題已超整改期限、5個(gè)問題在整改期限內(nèi)；整改金額3634.31萬元。

　　已完成整改的40個(gè)問題主要涉及工程項(xiàng)目資金、基建程序、工程管理等方面。責(zé)任單位主要采取以下措施：一是通過追回多支付的工程費(fèi)用、簽訂補(bǔ)充協(xié)議等落實(shí)整改756.65萬元；二是通過嚴(yán)格履行工程質(zhì)量監(jiān)管職責(zé)、規(guī)范基建程序、完善工程變更手續(xù)等方式落實(shí)整改2166.66萬元；三是約談施工單位、監(jiān)理單位，責(zé)令施工單位嚴(yán)格按圖施工，并按合同約定追究施工、監(jiān)理單位的違約賠償責(zé)任等，落實(shí)整改48.17萬元。

　　10個(gè)正在整改中的問題，主要涉及業(yè)主和監(jiān)理單位履職缺位、多計(jì)列二類工程費(fèi)用等方面，責(zé)任單位通過督促施工方返工、扣除工程款、對監(jiān)理單位進(jìn)行處理處罰、簽訂補(bǔ)充協(xié)議、扣除多支付二類費(fèi)用等措施推進(jìn)整改，已落實(shí)整改662.83萬元。

　　（五）國有資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題的整改情況。

　　1.企業(yè)國有資產(chǎn)審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題16個(gè)，均已完成整改；整改金額5592.50萬元。

　　已完成整改的16個(gè)問題主要涉及財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制等方面。責(zé)任單位主要采取以下措施：一是收回多支付的工程款、完善報(bào)銷手續(xù)等，落實(shí)整改5578.29萬元；二是加強(qiáng)資產(chǎn)管理，建立臺賬，定期清查相關(guān)資產(chǎn)等，落實(shí)整改14.21萬元，確保國有資產(chǎn)不流失；三是完善工程建設(shè)項(xiàng)目全過程成本管理和物業(yè)出租管理制度。

　　2.行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題13個(gè)，已完成整改11個(gè)，剩余2個(gè)問題在整改期限內(nèi)，正在整改中；整改金額24.38萬元。

　　已完成整改的11個(gè)問題主要涉及資產(chǎn)管理、使用、處置等方面。責(zé)任單位主要采取以下措施：一是組織學(xué)習(xí)政策文件，提升固定資產(chǎn)管理能力；二是強(qiáng)化固定資產(chǎn)管理，完善調(diào)撥、處置手續(xù)等，落實(shí)整改24.38萬元；三是定期盤點(diǎn)固定資產(chǎn)，確保底數(shù)清楚，做到賬賬、賬實(shí)相符。

　　2個(gè)涉及資產(chǎn)被無償占用、閑置的問題，責(zé)任單位通過資產(chǎn)調(diào)撥、收回資產(chǎn)等措施推進(jìn)整改。

　　（六）違紀(jì)違法問題線索的辦理情況。

　　對審計(jì)移送的9起涉嫌違紀(jì)違法問題線索，其中3起已立案查處，6起正在調(diào)查中。

　　三、未及時(shí)完成審計(jì)整改的原因

　　截至2026年2月底，5個(gè)問題超期未完成整改的主要原因：一是部分工程項(xiàng)目單位對工程管理不到位、施工單位前期工程實(shí)施不規(guī)范，導(dǎo)致工程資料不齊全，在整改期間無法提供評審相關(guān)資料；業(yè)主單位雖已對施工單位發(fā)函督促，但效果不明顯。二是部分工程項(xiàng)目重復(fù)計(jì)算造價(jià)咨詢服務(wù)費(fèi)等問題，整改期間服務(wù)單位不配合，現(xiàn)業(yè)主單位正在與服務(wù)單位積極協(xié)商中。

　　四、后續(xù)工作安排

　　針對尚未完成整改的問題，各責(zé)任單位均已制定整改方案，明確整改措施、完成時(shí)限，壓實(shí)責(zé)任、逐一推進(jìn)，確保問題整改到位。

　　一是強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。各責(zé)任單位“一把手”落實(shí)好整改第一責(zé)任人職責(zé)，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題實(shí)行臺賬式管理，動(dòng)態(tài)化管控。對超期未完成整改的問題，逐項(xiàng)剖析原因、細(xì)化整改措施，緊盯時(shí)間節(jié)點(diǎn)，加快推動(dòng)整改落地見效。

　　二是抓實(shí)督導(dǎo)問效。區(qū)審計(jì)局加大整改跟蹤督查力度，對整改難度較大、需多方協(xié)同的問題，加強(qiáng)整改指導(dǎo)、推動(dòng)聯(lián)動(dòng)發(fā)力；對推諉扯皮、敷衍整改、虛假整改的，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。適時(shí)組織開展整改“回頭看”，嚴(yán)防問題反彈回潮，切實(shí)提升整改質(zhì)效。

　　三是完善長效機(jī)制。行業(yè)主管部門堅(jiān)持標(biāo)本兼治，鞏固整改成效，聚焦普遍性、典型性、傾向性問題，深入分析背后的體制機(jī)制缺陷和制度短板，完善行業(yè)治理體系，從源頭上防范同類問題再次發(fā)生。

　　下一步，區(qū)政府將繼續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于審計(jì)工作的決策部署和省、市、區(qū)委工作要求，堅(jiān)持揭示問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革一體發(fā)力，推動(dòng)整改成效轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，服務(wù)保障我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。

　　以上報(bào)告，請予審議。