——2024年5月15日在花都區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十七次會(huì)議上

廣州市花都區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)  林偉梅

主任、各位副主任、各位委員:

　　根據(jù)區(qū)人大常委會(huì)規(guī)定和區(qū)第十七屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議審議意見，受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2022年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告如下：

　　2023年9月27日，區(qū)十七屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議聽取和審議了《廣州市花都區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并提出了推動(dòng)審計(jì)整改跟蹤檢查工作規(guī)范化等審議意見。區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長(zhǎng)效機(jī)制的有關(guān)部署和省、市的相關(guān)貫徹措施要求，把抓好審計(jì)整改工作作為忠誠(chéng)擁護(hù)“兩個(gè)確立”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”的實(shí)際行動(dòng)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，抓實(shí)抓牢審計(jì)整改工作，切實(shí)推進(jìn)整改工作落地見效。

　　一、審計(jì)整改工作的部署推進(jìn)情況

　　區(qū)政府把審計(jì)查出問題整改作為提升花都社會(huì)治理效能、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，進(jìn)一步完善審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制，審計(jì)整改工作取得積極成效。

　　（一）進(jìn)一步壓實(shí)整改責(zé)任。區(qū)審計(jì)部門建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改清單，對(duì)問題科學(xué)精準(zhǔn)分類管理，切實(shí)擔(dān)起督促指導(dǎo)責(zé)任；各被審計(jì)單位嚴(yán)格按照區(qū)政府整改工作部署，制定整改方案，全力推進(jìn)整改落實(shí)，切實(shí)擔(dān)起審計(jì)整改主體責(zé)任；相關(guān)主管部門對(duì)主管領(lǐng)域?qū)徲?jì)整改工作認(rèn)真細(xì)致監(jiān)督管理，切實(shí)擔(dān)起監(jiān)督管理責(zé)任。

　　（二）進(jìn)一步強(qiáng)化跟蹤督促。對(duì)已完成整改問題，區(qū)審計(jì)部門組織開展整改“回頭看”，嚴(yán)防問題反彈；對(duì)未整改到位的問題，建立并落實(shí)每月定期跟蹤整改工作機(jī)制，開展分類指導(dǎo)，督促被審計(jì)單位逐項(xiàng)制定具體整改措施，明確整改期限。

　　（三）進(jìn)一步強(qiáng)化協(xié)同配合。多次組織召開審計(jì)整改協(xié)調(diào)會(huì)議，通報(bào)審計(jì)查出問題整改進(jìn)度，研究部署審計(jì)整改工作，明確有關(guān)部門的整改責(zé)任、整改期限，加強(qiáng)紀(jì)委監(jiān)委、組織部門協(xié)作，合力推動(dòng)審計(jì)整改。

　　二、審計(jì)查出問題的整改情況

　　各被審計(jì)單位認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)審議意見，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，積極采取措施，推進(jìn)整改落實(shí)。2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告列示問題58個(gè)，問題金額18745.81萬元。截至2023年12月31日，已完成整改54個(gè)，正在整改4個(gè)，整改完成率93.10%；已整改金額18687.51萬元，建立完善制度8項(xiàng)。

　　（一）財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況。

　　1.  區(qū)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題13個(gè)，問題金額15281.29萬元，已完成整改12個(gè)，正在整改1個(gè)；已整改金額15222.99萬元，建立制度1項(xiàng)。

　　關(guān)于基金資金計(jì)提、預(yù)算管理等12個(gè)已完成整改的問題，責(zé)任單位主要采取以下措施：一是通過補(bǔ)計(jì)提基金資金、上繳國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)、項(xiàng)目資金歸還原渠道等落實(shí)整改10492.55萬元。二是制定《廣州市花都區(qū)預(yù)算草案編制工作規(guī)程》，加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算調(diào)整程序；加強(qiáng)財(cái)政收入組織工作，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理規(guī)定。三是提高資金使用效益，督促相關(guān)鎮(zhèn)（街）加快債券資金4108.54萬元支出進(jìn)度并已使用完畢。

　　關(guān)于非稅收入應(yīng)收未收的問題，責(zé)任單位已督促相關(guān)執(zhí)收單位落實(shí)征管責(zé)任，已整改621.90萬元，剩余58.30萬元正在整改中。

　　2.  部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和其他財(cái)政（務(wù)）收支審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題27個(gè)，問題金額3441.69萬元，已完成整改25個(gè)，正在整改2個(gè)；已整改金額3441.69萬元，建立完善制度3項(xiàng)。

　　關(guān)于預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行、公務(wù)支出和公款消費(fèi)、資產(chǎn)管理等25個(gè)已完成整改的問題，責(zé)任單位主要采取以下措施：一是通過上繳非稅收入、上繳存量資金、調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)清理往來款等落實(shí)整改3441.69萬元。二是建立完善政府采購(gòu)、專項(xiàng)資金、醫(yī)用耗材管理等制度3項(xiàng)，優(yōu)化采購(gòu)流程，規(guī)范資金管理；組織開展財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理等培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)水平。三是嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)管，開展談話提醒，強(qiáng)化公務(wù)用車和費(fèi)用報(bào)銷內(nèi)部監(jiān)督管理。四是加強(qiáng)資產(chǎn)管理，通過開展資產(chǎn)盤點(diǎn)，完善資產(chǎn)臺(tái)賬，粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽等落實(shí)整改。

　　關(guān)于工程項(xiàng)目未報(bào)送結(jié)算評(píng)審、部分公建配套設(shè)施未投入使用的問題，責(zé)任單位通過發(fā)函督促施工單位遞交結(jié)算資料、對(duì)接協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門加快投入使用公建配套設(shè)施等措施推進(jìn)整改，目前，上述2個(gè)問題仍在整改中。

　　（二）公共投資項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題10個(gè)，已完成整改9個(gè)，正在整改1個(gè)；完善制度3項(xiàng)。

　　關(guān)于工程項(xiàng)目資金、基建程序、工程建設(shè)等9個(gè)已完成整改的問題，責(zé)任單位主要采取以下措施：一是修訂完善財(cái)務(wù)制度、工程管理、合同管理等制度辦法3項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理。二是加強(qiáng)工程管理，強(qiáng)化工期控制，制定工期倒排計(jì)劃；督促施工單位據(jù)實(shí)編制竣工圖、監(jiān)理單位嚴(yán)格落實(shí)簽認(rèn)意見。三是組織開展基建程序、招投標(biāo)法律法規(guī)專題學(xué)習(xí)，要求嚴(yán)格按文件執(zhí)行落實(shí)。

　　關(guān)于項(xiàng)目結(jié)算資料未報(bào)送結(jié)算評(píng)審的問題，責(zé)任單位已發(fā)函督促施工單位盡快提交結(jié)算資料，目前，上述問題仍在整改中。

　　（三）資源環(huán)境審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題2個(gè)，均已完成整改。

　　關(guān)于污水處理廠進(jìn)水COD（化學(xué)需氧量）濃度、負(fù)荷率未達(dá)標(biāo)等2個(gè)已完成整改的問題，責(zé)任單位主要采取以下措施：一是加強(qiáng)污水管網(wǎng)建設(shè)，逐步推進(jìn)排水單元配套公共管網(wǎng)工程。二是加強(qiáng)排水設(shè)施日常巡查、清疏養(yǎng)護(hù)，開展排水主干管摸查和缺陷修復(fù)工作，保障排水管道正常運(yùn)行，提高污水處理廠的負(fù)荷率。

　　（四）企業(yè)審計(jì)查出問題的整改情況。

　　涉及問題6個(gè)，問題金額22.83萬元，均已完成整改；已整改金額22.83萬元，建立制度1項(xiàng)。

　　關(guān)于會(huì)計(jì)核算、利息支出、銀行賬戶、物業(yè)出租等6個(gè)已完成整改的問題，責(zé)任單位主要采取以下措施：一是規(guī)范會(huì)計(jì)核算，通過收回多支付的利息、調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)等落實(shí)整改22.83萬元。二是加強(qiáng)銀行賬戶管理，按規(guī)定清理銀行賬戶。三是建立物業(yè)出租管理制度，規(guī)范物業(yè)出租。

　　（五）違紀(jì)違法問題線索的辦理情況。

　　對(duì)審計(jì)移送的2起涉嫌違紀(jì)違法問題線索，其中1起已立案查處，另1起有關(guān)部門正在組織調(diào)查中。

　　三、審計(jì)整改工作存在的問題

　　（一）個(gè)別問題受前期工作和外部因素影響，整改進(jìn)度緩慢。如工程項(xiàng)目未報(bào)送結(jié)算評(píng)審，責(zé)任單位前期工作不夠完善，在簽訂合同時(shí)未對(duì)施工單位送審結(jié)算資料期限、質(zhì)量等進(jìn)行約束，工程管理過程較為粗放，未認(rèn)真監(jiān)督施工單位及時(shí)完善各項(xiàng)工程資料，施工單位不積極配合，報(bào)送結(jié)算評(píng)審進(jìn)度緩慢。

　　（二）個(gè)別問題受客觀因素和外部環(huán)境制約影響，整改進(jìn)度緩慢。如公建配套設(shè)施未投入使用，因位置不合理、規(guī)劃用途限制、附近已有同類別配套設(shè)施等多種原因?qū)е仑?zé)任單位仍未完成整改，需持續(xù)推進(jìn)。

　　四、下一步工作思路

　　（一）持續(xù)深化審計(jì)整改。在推動(dòng)審計(jì)整改上持續(xù)加力，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)審計(jì)整改工作責(zé)任，推動(dòng)問題整改落細(xì)落實(shí)，適時(shí)開展審計(jì)整改情況“回頭看”。對(duì)超出整改期限仍未完成整改的問題，找準(zhǔn)癥結(jié)精準(zhǔn)施策，確保審計(jì)整改改到位、改徹底。

　　（二）強(qiáng)化運(yùn)用鞏固成效。切實(shí)發(fā)揮審計(jì)工作“治已病，防未病”作用，以審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題為切入點(diǎn)，深入研究審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性和苗頭性問題，促進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化為治理效能，更好服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

　　（三）完善機(jī)制提升效能。進(jìn)一步深化“巡審結(jié)合”，持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督與黨內(nèi)監(jiān)督、人大監(jiān)督、司法監(jiān)督等各類監(jiān)督貫通協(xié)同，建立健全審計(jì)與各類監(jiān)督的信息溝通、線索移交、措施配合、成果共享等工作機(jī)制，不斷增強(qiáng)監(jiān)督合力，提升監(jiān)督效能。

　　區(qū)政府將繼續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示精神，在區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過加大審計(jì)整改力度，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)整改工作，以有力有效的審計(jì)整改監(jiān)督服務(wù)保障執(zhí)行、促進(jìn)發(fā)展，為縱深推進(jìn)廣州北部增長(zhǎng)極建設(shè)，廣州實(shí)現(xiàn)老城市新活力、“四個(gè)出新出彩”作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。